北京市财政局 北京市商务委员会


北京市财政局、北京市商务委员会关于印发《北京市商贸流通企业担保资金管理暂行办法》的通知

京财经一[2011]1321号



各区（县）财政局、商务委员会，有关单位：

为促进北京市商贸流通产业发展，切实解决本市商贸流通企业融资担保问题，根据《中华人民共和国中小企业促进法》、《北京市加快国际商贸中心建设的意见》及有关法律、法规和政策，现将《北京市商贸流通企业担保资金管理暂行办法》印发给你们，请认真贯彻执行。

附件：北京市商贸流通企业担保资金管理暂行办法



北京市财政局

北京市商务委员会

二○一一年六月二十七日



附件：

北京市商贸流通企业担保资金管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为促进北京市商贸流通产业发展，切实解决本市商贸流通企业融资担保问题，根据《中华人民共和国中小企业促进法》、《北京市加快国际商贸中心建设的意见》及有关法律、法规和政策，制订本办法。

第二条 本办法所称的担保，是指债权人在经济活动中，以担保方式保证债权实现的法律行为，由担保人以保证的方式提供担保。

第三条 本办法遵循《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》等有关规定，在担保业务活动中遵守平等、自愿、公平、诚实、信用的原则。

第四条 北京市商贸流通企业担保资金（以下简称“担保资金”）由北京市商务委员会（以下简称“市商务委”）、北京市财政局（以下简称“市财政局”）共同委托具备相关资质并承担政策性担保业务的融资性担保机构（以下简称“托管机构”）负责资金托管及日常运营。

第二章 资金来源和支持范围

第五条 担保资金由市财政局、市商务委从北京市商业流通发展资金、北京市中小企业发展资金中安排，用于托管机构开展商贸流通企业担保业务的担保代偿补偿。

第六条 担保资金支持领域由市商务委会同市财政局定期向社会公布，2011-2013年支持重点领域为：

（一）商务服务业，特色商业、特色企业。

（二）现代物流、连锁经营、电子商务等现代流通业。

（三）满足居民多元消费需求、提升居民生活品质和商务服务质量的项目。

担保资金重点支持方向如有调整的，以市商务委、市财政局公布文件为准。

第七条 申请本办法担保的企业应具备以下条件：

（一）项目符合本担保资金年度重点支持方向；

（二）项目符合国家产业政策、北京市国民经济和社会发展规划和商贸流通业发展规划的要求；

（三）在北京市登记注册，并年检合格的商贸流通企业；

（四）具备独立法人资格、产权明晰、独立核算、自主经营，内部管理规范、核心业务突出。企业经营状况良好，管理体系较为健全，主营业务已形成并具备一定规模，具备与贷款规模相匹配的经营及还贷能力；

（五）企业及其法定代表人近两年无违法、违规等不良信用记录；

（六）能够提供符合担保资金托管机构要求的反担保措施，具备还贷能力。

第八条 托管机构提供的担保支持主要包括：固定资产投资贷款担保、流动资金贷款担保、综合授信担保、企业短期票据融资、履约担保等。

第九条 为商贸流通企业提供的担保业务，单笔贷款担保额原则上不超过1500万元。特殊项目经市财政局、市商务委审定后，可适当放宽限制。

第三章 管理机构

第十条 市商务委、市财政局共同对担保资金的使用情况进行监督和管理。主要职责是：

（一）确定担保资金托管机构，托管周期为3-5年。

（二）审议、批准托管机构专项担保资金的年度工作报告，审定弥补代偿损失方案。

（三）对备案项目进行书面确认。

（四）审议、核销呆、坏账和变更资金规模。

第十一条 托管机构受市商务委、市财政局的委托，承担下列职责：

（一）对市商务委、市财政局负责，于每年第一季度内报告上年度担保资金运营执行情况。

（二）按照市商务委、市财政局年度担保工作重点支持方向、政策，实施担保项目的具体运营，负责担保资金的日常运营管理。

（三）负责担保资金的安全运营。

（四）提请市商务委、市财政局审议、核销呆、坏账。

（五）提请市商务委、市财政局审定弥补代偿损失的方案。

（六）提请市商务委、市财政局审议变更资金规模方案。

第四章 担保程序

第十二条 项目申请：符合第七条规定条件的企业可向托管机构提出申请。

第十三条 项目初审：托管机构应在2 个工作日内对项目进行初步审核。

第十四条 项目资料：按照托管机构的要求，企业提交相关材料（具体清单由托管机构出具）和《委托担保申请书》。

第十五条 项目审查：通过初审的项目，托管机构独立对企业做出评判，决定是否提供信用担保。在企业资料提交齐全后15 个工作日内，托管机构应完成项目的评审、决策程序。

第十六条 发放贷款：托管机构对审批通过的项目出具担保意向书。托管机构收取保费、落实反担保措施后通知银行发放贷款。

第五章 资金管理

第十七条 托管机构对担保资金设立专户进行核算管理，严格按照规定的范围定向使用，确保安全运营，接受市商务委、市财政局的监督。

第十八条 担保资金余额沉淀部分严禁投资股票二级市场和向企业或项目直接投资、拆借资金等高风险投资。担保资金托管运营收益用于增加担保资金，代偿项目追偿分配回款用于弥补担保资金。

第十九条 托管机构保证担保资金的委托方每年担保资金余额获得以国家规定的人民币同期一年定期存款利率为准的固定收益，固定收益的净收益用于增加担保资金。若资金运营实际收益高于固定收益，超出部分由托管机构单独记账，用于弥补其日常商贸流通产业担保业务管理发生的工作经费。

第二十条 托管机构向企业收取的担保费率不得高于担保额的2%，评审费率不得高于担保额的0.3%。

第二十一条 对信用记录良好、成长快、发展潜力大及商务领域重点支持的项目，托管机构应简化程序，进一步降低反担保门槛。

第二十二条 托管机构每季度应向市商务委、市财政局报送担保资金运营情况及担保项目备案表，备案表信息包括并不限于每笔担保责任金额、期限、担保费率、评审费率、反担保措施、贷款本金偿还情况、代偿追偿情况等内容。

市商务委、市财政局对备案项目进行书面确认。

第二十三条 托管机构应于每年3 月底前将上年度的担保资金运营报告、财务会计报告及其他有关报表报送市商务委、市财政局。市财政局、市商务委委托中介机构对担保资金运营情况进行专项审计。

第二十四条 市商务委、市财政局每年4月1日前向托管机构发布担保资金重点支持领域目录及相关政策，托管机构依据该目录及相关政策对涉及的项目给予重点担保支持。市商务委、市财政局、托管机构定期召开联席会议，及时反馈、交流担保资金运营情况，及时调整、完善担保工作及相关担保政策。

第六章 风险比例分担与代偿及核销

第二十五条 市商务委、市财政局根据担保业务的开展情况，核定风险承担比率，对发生的担保代偿在限率内实行比例承担。

第二十六条 担保资金代偿项目风险承担比率：

当年担保代偿率在3％（含）以内，担保项目代偿额的70％由担保资金承担，由托管机构从担保资金中支付，其余30％由托管机构自行承担；当年担保代偿率超过3%的部分由托管机构自行承担。

每年担保资金承担的担保代偿额不高于2000万元（含）。

担保代偿额累计超过一定数额后，担保资金不再承担，由托管机构自行承担。

当年担保代偿率＝当年发生担保代偿金额/当年末在保责任余额×100％

第二十七条 托管机构于每年一季度向市商务委、市财政局提交上年度担保代偿项目的有关材料，包括：代偿通知书、担保代偿凭据复印件、债权追偿情况等，报市商务委、市财政局确认。

第二十八条 托管机构在取得代位求偿权后，应积极制定追偿措施并实施有效追偿。追偿回款按照托管机构与担保资金双方实际承担风险比例进行分配，对属于市商务委、市财政局补偿资金部分的,并入担保资金。追偿债权所得抵债资产，由托管机构按照国家有关规定进行变现处置，处置回款按照双方实际承担风险比例进行分配。

第二十九条 托管机构行使代位求偿权后参照《财政部印发金融企业呆账核销管理办法》等相关规定的条件确认呆、坏账。担保资金发生的呆、坏账由托管机构报市商务委、市财政局批准后核销。

第七章 附则

第三十条 本办法由市商务委、市财政局负责解释。

第三十一条 本办法自发布之日起三十日后实施。



国家粮食局办公室


国家粮食局办公室关于印发《国家粮食局中央预算内投资基本建设项目管理办法》的通知

国粮办展〔2006〕144号


各司室，直属单位、联系单位：

为进一步加强和规范我局负责的中央预算内投资基本建设项目管理工作，根据《国务院关于投资体制改革的决定》和国家发展改革委关于中央预算内投资项目管理的有关要求，结合近年来我局中央预算内投资项目的实际情况，我们在《国家粮食局直属单位基本建设及设备采购项目管理暂行办法》（国粮办管〔2002〕170号）的基础上，制订了《国家粮食局中央预算内投资基本建设项目管理办法》，并已经2006年6月20日局长办公会议讨论通过，现印发给你们，请遵照执行。

二○○六年七月三日


国家粮食局中央预算内
投资基本建设项目管理办法

一、总 则
第一条 为加强和规范国家粮食局中央预算内投资基本建设项目管理，提高建设项目投资效益，实现项目管理科学化，保证项目建设的顺利进行，根据国家有关政策和规定，制定本办法。

第二条 本办法适用于各单位利用中央预算内投资进行的基本建设项目（含设备采购和信息化建设项目），以及粮食系统事业发展基本建设项目。

第三条 各单位项目建设管理实行项目法人责任制、工程质量领导终身负责制、工程监理制和招投标制。各单位第一负责人为本单位建设项目的项目法人代表，对项目规划、资金筹措、建设实施、工程质量、运营管理等全过程负责。

第四条 中央预算内投资主要用于关系我局及粮食系统事业发展的基础设施建设、科研条件、信息化建设及设备采购类项目，不含有关生活设施及行政类开支项目，严格控制办公楼和培训中心的建设。

第五条 国家粮食局流通与科技发展司（以下简称发展司）归口管理项目规划、立项、可行性研究报告和初步设计（建设方案）审批，投资计划申请和下达，招投标管理、工程进度、质量、投资控制及项目竣工验收等。



二、项目前期准备
第六条 各单位应编制中央预算内投资基本建设项目五年规划和年度计划，并报发展司备案。

第七条 国家粮食局中央预算内投资基本建设项目实行项目储备制度。结合各单位的规划，筛选条件成熟的项目纳入项目储备库，作为立项审批和编制年度投资计划的主要依据。未纳入项目储备库的项目原则上不予办理立项。



三、项目申报和审批
第八条 立项申报与审批。各单位应委托有相应咨询资格的单位，编制项目建议书（可行性研究报告），连同申报文件报国家粮食局。限额以上的项目建议书经国家粮食局初审后报国家发展改革委审批（限额标准以国家发展改革委规定为准）；限额以下项目建议书由国家粮食局审批。工程类项目（含软件开发项目）原则上应委托有相应咨询资格的单位编制初步设计文件并报国家粮食局审查批复。

项目建议书应当对项目建设的必要性、可行性、拟建地点、拟建规模、拟建内容、投资估算、资金筹措以及经济效益和社会效益进行初步分析，并按照要求提供有关文件。

可行性研究报告应当对项目在技术和经济上是否必要、合理、可行以及社会效益、生态环境影响等进行全面分析论证，落实各项建设条件，并按有关规定取得相关单位的许可、承诺或者证明。

第九条 初步设计编制与审批。各单位应根据批准的项目建议书或可行性研究报告编制项目初步设计（或软件编制方案）和申请文件。初步设计方案原则上由国家粮食局审批（国家发展改革委有特殊规定的除外）。

初步设计确定的建设内容和建设标准不得超过批准的项目建议书或可行性研究报告的范围，并应列明各单项工程或单位工程的建设内容、建设标准、用地规模、主要材料和设备选择等。如初步设计概算超过已批准项目建议书或可行性研究报告投资估算的10%，则该项目需重新编报项目建议书或可行性研究报告。初步设计一经确认，不得随意变更。

第十条 发展司在接到上报文件后3个工作日内完成上报文件格式、内容等是否符合要求的审查工作。重点项目的项目建议书（可行性研究报告）、初步设计文件应委托相应资质的评估机构或专家进行评审，评审费用从项目建设管理费用中列支。



四、年度投资计划
第十一条 发展司根据国家发展改革委的要求和各单位申报项目情况，提出年度投资计划建议并报经局党组会议审议批准后，编制年度投资计划并报国家发展改革委审批。

第十二条 编制基本建设投资计划要坚持先续建、后新建，先重点、后一般的原则，区别轻重缓急，合理安排项目投资，提高投资效益。

第十三条 列入年度基本建设投资计划应具备的条件：

（一）立项文件已经批复；

（二）已申请年度投资计划（含年度计划实施方案、申请投资额度、主要建设内容、工程量和形象进度等）；

（三）除中央预算内投资外，其它配套投资已经基本落实。

第十四条 正常情况下，年度投资计划编制时间要求如下：

（一）5月份前，各单位研究提出投资需求；

（二）6月份至7月份，发展司汇总投资需求、协调确定我局投资计划并报局党组审定；

（三）8月份将投资计划上报国家发展改革委；

（四）9月份至12月份国家发展改革委审核并下达投资计划。



五、项目建设管理
第十五条 项目的勘察、设计、监理、施工、软件开发和有关材料、设备采购等，达到国家规定规模标准的，应当按照《中华人民共和国招标投标法》的规定进行招标，属于政府采购范围的，应按政府采购相关规定执行。有条件的项目可采用“代建制”方式，即通过招标等方式，选择专业化的项目管理单位负责建设实施，严格控制项目投资、质量和工期，竣工验收后移交给使用单位。

第十六条 国家粮食局根据项目投资规模和建设内容确定招投标组织方式，原则上总投资额在500万元以上项目的施工、设备和软件开发招投标工作由发展司统一组织，500万元以下项目的招投标工作由项目单位自行组织。由项目单位自行组织的招投标工作，其招投标方案要报发展司审查确认，招标结果应于评标工作完成后5个工作日内报发展司备案，发展司应在接到文件后5个工作日内对有异议的招标结果提出意见。

第十七条 项目开工条件：

（一）项目初步设计已经批复；

（二）年度投资计划和建设资金已经落实；

（三）项目施工单位及施工组织设计已经确定；

（四）已经领取施工许可证；

（五）项目组织管理机构和规章制度已经健全，主要管理人员已经到位；

（六）项目监理人员已经到位；

（七）“三通一平”等工作已经完成。

设备采购和软件开发类项目的开工条件可适当简化。

第十八条 项目进度统计实行月报制度。各单位应于每月3日前将上月项目执行情况报发展司。主要内容包括：投资到位及完成情况、形成工作量、工程形象进度等。

第十九条 项目必须严格按照已经批准的初步设计组织建设，任何单位和个人不得擅自扩大建设规模、提高建设标准，严禁建设计划外项目。如确需进行设计变更，应按原审批程序进行报批。

第二十条 项目单位要严格按照国家档案管理的有关规定，及时收集、整理、归档从项目筹划到工程竣工验收各环节的文件资料，建立健全建设项目档案。

第二十一条 发展司定期对项目的建设情况进行检查、监督。及时纠正和处理检查中发现的问题。对严重违纪违规的单位和个人，要追究其有关领导和直接责任人的责任，并相应调减直至取消安排该单位下一年度的基本建设投资计划。



六、建设资金管理
第二十二条 各单位应按照《国有建设单位会计制度》的规定，设置会计账目，进行会计核算，并配备基建财务人员进行专门管理。

第二十三条 建设资金原则上根据工程进度拨付，由国家粮食局财务司（以下简称财务司）商发展司办理资金拨付手续（零余额账户的建设资金按照有关程序拨付，并将拨付情况及时报发展司、财务司备案）。

第二十四条 各单位应按国家有关规定，编制年度基本建设财务决算。



七、项目竣工验收
第二十五条　项目建成后15个工作日内，各单位应向国家粮食局提出竣工验收申请报告。工程项目的竣工验收申请报告应包括：设计、施工、监理及建设单位工作总结，工程质量评定意见，消防、环保等相关部门的验收意见，试生产（运行）报告，项目竣工决算以及工程整改结果等。软件开发、设备购置项目的竣工验收申请报告可适当简化。

第二十六条 项目竣工验收分初步验收（子项验收）和正式验收两个阶段。限额以上项目经国家粮食局初验后报国家发展改革委组织验收；限额以下项目由项目单位初验后报国家粮食局组织验收。

第二十七条 验收的主要内容：

（一）是否按要求完成批准的建设内容；

（二）工程质量是否合格；

（三）工程是否已经达到各项设计生产指标（信息化建设项目中编制的软件投入使用后是否满足用户需求、运行正常）；

（四）建设档案是否完整、真实；

（五）项目竣工决算是否完成。

第二十八条 验收的一般程序。

（一）成立验收委员会（或验收小组）；

（二）设计单位、施工单位及监理单位做设计、施工及监理工作总结，项目单位做建设工作总结及项目竣工决算说明；

（三）验收委员会对项目进行现场检查，审查有关文件；

（四）验收委员会评议；

（五）形成验收会议纪要。

（六）验收部门正式批准验收结果。

第二十九条 项目竣工验收后，应及时清理账目，按照有关要求，编制竣工财务决算报告报国家粮食局，由财务司商发展司进行审批。各单位应依据竣工决算批复文件，及时办理固定资产移交及产权登记手续。



八、附 则
第三十条 本办法自发布之日起施行。《国家粮食局直属单位基本建设及设备采购项目管理暂行办法》（国粮办管〔2002〕170号）同时废止。

第三十一条　本办法由国家粮食局发展司负责解释。